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湖南科技学院财务报账审批流程表 | ||||
经费类别 | 单笔支出金额 | 审批签字流程 | 备注 | |
基建处 | 基建经费 | 1万元以内 | 经手人→证明人或验收人→基建处处长 | |
1万元（含1万元）-5万元 | 经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长 | |||
5万元（含5万元）-10万元 | 经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导 | |||
10万元及以上 | 经手人→证明人或验收人→基建处处长→审计处处长→分管基建处校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长 | |||
工程往来款 | 10万元以内 | 经手人→计划财务处会计核算科科长审核→基建处处长→计划财务处处长→分管基建处校领导→分管财务校领导 | ||
10万元及以上 | 经手人→计划财务处会计核算科科长审核→基建处处长→计划财务处处长→分管基建处校领导→分管财务校领导→校长 | |||
其他经费 | 保证金、质保金 | 不限 | 经手人→计划财务处会计核算科科长审核→管理部门负责人→计划财务处处长 | |
各项代管经费 | 1万元以内 | 经手人→证明人或验收人→管理部门负责人 | ||
1万元（含1万元）-3万元 | 经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处副处长 | |||
3万元（含3万元）-10万元 | 经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导 | |||
10万元及以上 | 经手人→证明人或验收人→管理部门负责人→部门分管校领导→计划财务处处长→分管财务校领导→校长 | |||
代管经费包括教材费、新生体检费、床上用品费、军训服费、保险费。 | ||||
学生退费 | 不限 | 经手人→证明人→管理部门负责人→计划财务处副处长 | ||
校领导管理的经费 | 10万元以内 | 经手人→证明人→经办部门负责人→经费管理校领导→计划财务处处长 | ||
10万元及以上 | 经手人→证明人→经办部门负责人→经费管理校领导→校长→计划财务处处长 | |||
说明： | |
1、购买实物的事项报账需验收人签字，其他需证明人签字。 | |
2、列支人员经费，不论经费来源，均需人事处审批。 | |
3、租车发票应随同其他相关票据以差旅费形式报账，不能单独报销。 | |
4、公务接待费，单笔支出在0.1万元及以上的，除按相关流程审批外，还需校长审批。 | |
5、外文票据需先经国际交流处审核才能报账。 | |
6、机打发票内容不能涂改。 | |
7、报账一律使用农行公务卡进行结算。 | |
8、经费审批一律“一事一批”，对同一业务不得化整为零，分割处理。 | |
9、研究基地、科学普及基地、协同创新中心、重点实验室、工程研究中心、 各类研究所经费不得用于论文发表、著作出版、以及平台人员绩效与科研奖励支出。 | |